авансовые платежи налога на прибыль

Comments

• Цитата: Девочки, помогите , пожалуйста...Я не начислила авансовые платежи в 1 квартале 2010 г. и естественно до сих пор их не платила. Заплатила только налог на прибыль по итогам первого квартала. По итогу 2009 года была прибыль135000,00, а в первом квартале 2010 всего 2600,00, подскажите, что мне делать?

  
  авансовые платежи в 1 квартале начисляются по 3 кварталу 2010 года (точно такие же , как и в 4 квартале 2009). а в 4 квартале Вы платили авансовые платежи? если да, то , думаю, у Вас непправильно составлена декларация за 1 кв.. а по поводу платежей- вы же заплатили за по декларации.. ну и все! А вы вообще должны платить авансовые платежи? уточните...
• В 4 квартале были авансовые платежи, я просто забыла расчитать авансовые платежи в 1 квартале. Что мне делать? Подать уточненку, а как быть с оплатой авансовых платежей?
• Цитата: В 4 квартале были авансовые платежи, я просто забыла расчитать авансовые платежи в 1 квартале. Что мне делать? Подать уточненку, а как быть с оплатой авансовых платежей?

  
  Думаю, сейчас уже никак.
  Максимум - пришлют пени.
  Лучше всего, наверное, сейчас сделать сверку с налоговой и посмотреть, что они у себя отразили в лицевике.
  И дальше уже от этого и плясать.
  Коллеги, поправьте меня, пожалуйста, если я не прав!
• Цитата: В 4 квартале были авансовые платежи, я просто забыла расчитать авансовые платежи в 1 квартале. Что мне делать? Подать уточненку, а как быть с оплатой авансовых платежей?

  
  
  Вам обязательно нужно подать уточненную декларацию! ну а платить , вы уже оплатили!
  обратите внимание на авансовые платежи 2 квартала... они не большие у Вас- не забудьте перечислить, начислить и включить в декларацию , когда будете делать за 2 кв.Удачи!
• Спасибо большое всем кто откликнулся
  
• Да, уточненку обязательно, а то дальше концов не соберете. А пени посмотрите потом по сверке с налоговой и заплатите, сколько Вам начислят.
  
  

  Цитата:авансовые платежи в 1 квартале начисляются по 3 кварталу 2010 года (точно такие же , как и в 4 квартале 2009).

  
  Светлана, простите, но не понимаю Вашу фразу. Мы же платим в 1 квартале по 4 кварталу предыдущего, т.е 4 кварталу 2009, а в 4 квартале смотрим по разнице между 9 мес и полугодием 2009?🤦‍♀️
• Цитата: Да, уточненку обязательно, а то дальше концов не соберете. А пени посмотрите потом по сверке с налоговой и заплатите, сколько Вам начислят.Цитата:авансовые платежи в 1 квартале начисляются по 3 кварталу 2010 года (точно такие же , как и в 4 квартале 2009).Светлана, простите, но не понимаю Вашу фразу. Мы же платим в 1 квартале по 4 кварталу предыдущего, т.е 4 кварталу 2009, а в 4 квартале смотрим по разнице между 9 мес и полугодием 2009?🤦‍♀️

  
  
  нет в первом квартале мы платим авансовые платежи по итогам 3 квартала, так же как и в четвертом
• Если только речь не идет об авансовых платежах от фактически полученной прибыли. Хотя автор пишет за 1 квартал, а не помесячно.
• А как тогда понимать вот эту фразу?
  
  Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в первом квартале текущего налогового периода, принимается равной сумме ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате налогоплательщиком в последнем квартале предыдущего налогового периода. (ст 286)
• там 2 варианта (как ведёт себя программа налоговой);
  если подали с начисленными месячные авансовыми платежами, то надо их платить или сдать уточнёнку. Хотя, похоже, программа сама пени не снимет.
  если подали без, и выручка <1m за каждый месяц, нормально. Если нет, то опять уточнёнку.
  
  Если заполнили месячные авансовые платежи И квартальные, программа начисляет и то, и другое, проверено на инкассо.
• Да нет, я говорю про отчетность, а не про уплату.
• Цитата: А как тогда понимать вот эту фразу?Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в первом квартале текущего налогового периода, принимается равной сумме ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате налогоплательщиком в последнем квартале предыдущего налогового периода.(ст 286)

  
  
  nsn это и имела ввиду: авансы за 4-й квартал рассчитываются в декларации за 9 месяцев. Просто она не так выразилась (взяла на себя смелость встрять, а то вы друг друга никак не поймете).
• Цитата: Девочки, помогите , пожалуйста...Я не начислила авансовые платежи в 1 квартале 2010 г. и естественно до сих пор их не платила. Заплатила только налог на прибыль по итогам первого квартала. По итогу 2009 года была прибыль135000,00, а в первом квартале 2010 всего 2600,00, подскажите, что мне делать?

  А Вы попадаете под ежемесячные авансовые платежи? У Вас в оборот за квартал больше 3 000 000 руб.? Что то уж больно цифры маленькие
• Цитата: Цитата: А как тогда понимать вот эту фразу?Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в первом квартале текущего налогового периода, принимается равной сумме ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате налогоплательщиком в последнем квартале предыдущего налогового периода.(ст 286)nsn это и имела ввиду: авансы за 4-й квартал рассчитываются в декларации за 9 месяцев. Просто она не так выразилась (взяла на себя смелость встрять, а то вы друг друга никак не поймете).

  
  
  Спасибо, Наталья!)) Я еще в этом плаваю по неопытности. Испугалась, что не так поняла, вроде все ясно было, а тут смутилась, может, не так прочитала, а то наш Кодекс не для средних умов.
• Цитата: А Вы попадаете под ежемесячные авансовые платежи? У Вас в оборот за квартал больше 3 000 000 руб.?

  
  Если заполнит соответствующий раздел в декларации, то начислит себе.
• Цитата: Цитата: Девочки, помогите , пожалуйста...Я не начислила авансовые платежи в 1 квартале 2010 г. и естественно до сих пор их не платила. Заплатила только налог на прибыль по итогам первого квартала. По итогу 2009 года была прибыль135000,00, а в первом квартале 2010 всего 2600,00, подскажите, что мне делать?А Вы попадаете под ежемесячные авансовые платежи? У Вас в оборот за квартал больше 3 000 000 руб.? Что то уж больно цифры маленькие

  
  
  У меня, кстати, тоже такой вопрос возник. Что у Вас за предыдущий год поквартально? Может, Вы зря паникуете и должны только квартальный заплатить?
• Цитата: В 4 квартале были авансовые платежи, я просто забыла расчитать авансовые платежи в 1 квартале. Что мне делать? Подать уточненку, а как быть с оплатой авансовых платежей?

  В первом квартале Вы платите так же как в четвертом. В годовой декларации расчет авансовых и не производится. Вам остается только заплатить эти авансы потому, чо они начислены декларацией за 9 мес. Теперь осталось определить надо ли начислить авансы на второй квартал по первому 2010. Уточниться и доплатить.