Какие отчеты должно сдавать ООО на ОСНО при импорте услуг из Казахстана?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: У моей организации (ООО на ОСНО) появился договор на оказание услуг, договор только на оказание услуг(товара нет)

  Какие были оказаны услуги.
  И кто кому оказывал? Вы казахстанским заказчикам, или они Вам?
• Александр Погребс, услуги поверки средств измерений оказали нам казахская фирма на территории Казахстана.
• Цитата: услуги поверки средств измерений

  Т.е., это работы (услуги), непосредственно связанные с движимым имуществом.
  Место реализации услуг определяется местонахождением этого движимого имущества (средств измерений) на момент осуществления поверки.
  
  

  Цитата: Услуги оказаны на территории Казахстана

  Если в момент прохождения проверки приборы находились в Казахстане, то в соответствии с приложением 18 Договора о ЕАЭС, местом реализации признаётся место нахождения движимого имущества.
  Следовательно, услуги реализованы в Казахстане, т.е. за пределами России и российским НДС не облагаются.
  Казахстанским НДС облагаются, но это уже забота казахстанского исполнителя и для Вас это просто часть оплаты за услугу.
  Но будьте готовы к тому, что Вам придётся доказывать российским налоговым органам, что приборы на самом деле возили в Казахстан на поверку.
  
  

  Цитата: как отчитываться по таким услугам в ИФНС и надо ли в таможню отчитываться?

  Никаких дополнительных отчётов ни в инспекцию, ни, тем более, в таможню, составлять не надо.
  Для Вас это будут обычные расходы, не облагаемые НДС.
  
  Успехов!
• Александр Погребс,  подскажите пожалуйста как я отчитываюсь в ИФНС? 
  Поставщики услуги (Казахстан) дал договор со ставкой НДС 12%
  Какие документы дадут тоже вопрос.
  Как я в ИФНС отчитываюсь?
  Косвенный налог мы  платим?
  декларацию подаю и заявление по косвенным налогам подаю?
• У меня полное ощущение, что Вы не читали, что я Вам писал...
  
  

  Цитата: как я отчитываюсь в ИФНС?

  Цитата: Никаких дополнительных отчётов ни в инспекцию, ни, тем более, в таможню, составлять не надо.Для Вас это будут обычные расходы, не облагаемые НДС.

  Всё, как обычно отчитываетесь, так и отчитывайтесь. Никаких "косвенных налогов", ничего!
  
  

  Цитата: Поставщики услуги (Казахстан) дал договор со ставкой НДС 12%

  Цитата: Казахстанским НДС облагаются, но это уже забота казахстанского исполнителя и для Вас это просто часть оплаты за услугу.

  Вы этот НДС никуда не выделяете. Это не российский НДС, к вычету его ставить нельзя. Это - часть оплаты, и часть расходов.
  
  

  Цитата: Как я в ИФНС отчитываюсь?Косвенный налог мы  платим?декларацию подаю и заявление по косвенным налогам подаю?

  Никаких косвенных налогов.
  Никакой дополнительной отчетности.
  Никаких деклараций и заявлений по косвенным налогам.
  Подаёте свой обычную декларацию по НДС. Но там не будет и следа о приобретенных услугах.
  Эти услуги будут в декларации по налогу на прибыль в качествен обычных расходов. В полной стоимости вместе с казахстанским НДС.
  
  Успехов!
• Благодарю Вас за подробный ответ!